上海浦东:探索商事领域专业化办案机制

　　“希望检察机关继续亮剑,帮助我们揪出税收领域的‘硕鼠’。”近日,上海市浦东新区检察院运用商事领域检察专业化办案机制对一起虚开发票案进行立案监督,税务机关工作人员在得知公安机关对该案已经立案侦查后说道。而这起案件之所以能够快速办理,还要得益于该院成立的商事检察专业化办案组。

　　为助力社会主义现代化建设引领区营造市场化、法治化、国际化一流营商环境,浦东新区检察院于今年2月28日设立商事检察专业化办案组,率先探索商事领域检察专业化办案机制。办案组由3名检察官、2名检察官助理以及1名检察辅助文员组成,以办理商业贿赂、商业欺诈等商业犯罪案件为主。

　　办案组成立后,优先承办商事领域疑难复杂、有重大影响的案件或新罪名、新类型案件,同时依托侦查监督与协作配合办公室,强化与公安机关的协同配合,做好提前介入、引导侦查工作。同时,办案组对内与知识产权检察、金融检察加强衔接沟通和线索移送,对外与法院、市场监管部门、税务部门建立常态化联络机制,利用虚开增值税专用发票大数据监督治理模型,甄别出异常税收数据并进行研判,逐步拓展商事领域的行政检察、民事检察、公益诉讼检察工作。

　　今年2月,办案组成员通过大数据监督治理模型发现,某些公司一段时间内大量对外开具发票,但税务申报为零或明显过低。“我们与税务机关将这些可疑人员、公司、账户信息与市场监管等部门的数据进行碰撞比对,发现有人利用无真实经营情况甚至无真实办公场地的空壳公司实施虚开发票的犯罪行为,并由此追踪到下游购买发票的企业。”办案组主办检察官陈钢说道,“发现线索后,我们立即引导公安机关侦查核实发票对应业务真假、发票有无入公司账目等关键问题。”今年3月6日,公安机关对该案立案侦查。目前,办案组已经提前介入,进一步引导公安机关侦查取证。与此同时,办案组已摸排出其他多人涉税案件线索,并提前介入引导侦查,积极开展追捕追诉等工作。